华安中证信息技术应用创新产业指数发起式基金财报解读：份额增长12.73%，净资产激增24.12%，净利润84.5万，管理费1.36万

来源：新浪基金∞工作室

华安中证信息技术应用创新产业指数发起式基金2024年年报新鲜出炉，各项关键数据变动引人注目。报告期内，基金份额总额从成立时的1000万份增长至1127.26万份，增长率达12.73%；净资产合计从1000万元增至1241.15万元，增幅为24.12% ；净利润实现84.49万元；当期发生的基金应支付的管理费为13,567.27元。这些数据背后，反映了基金怎样的运作情况和投资表现？投资者又该如何从中洞察投资机会与风险？本文将为您深度剖析。

主要财务指标：盈利显著，资产规模扩张

本期利润与资产净值增长显著

华安中证信息技术应用创新产业指数发起式基金在2024年10月10日（基金合同生效日）至2024年12月31日期间，展现出良好的盈利能力和资产规模扩张态势。华安中证信息技术应用创新产业指数发起式A本期利润为889,556.27元，C类为 -44,594.88元，整体净利润达844,961.39元。期末基金资产净值A类为10,130,725.81元，C类为2,280,787.57元，合计12,411,513.38元，相比成立时的1000万元，增长明显。

已实现收益与份额利润可观

本期已实现收益A类为209,261.00元，C类为56,202.95元。期末可供分配利润A类为208,719.42元，C类为45,733.86元，期末可供分配基金份额利润A类为0.0227元，C类为0.0221元。这表明基金在运营过程中，不仅实现了资产的增值，还为投资者创造了一定的可分配收益。

基金净值表现：跑赢业绩比较基准

份额净值增长率远超业绩比较基准

自基金合同生效起至今，华安中证信息技术应用创新产业指数发起式A份额净值增长率为10.11%，业绩比较基准收益率为1.91%，超出8.20个百分点；C类份额净值增长率为10.05%，业绩比较基准收益率同样为1.91%，超出8.14个百分点。这显示出基金在跟踪指数的同时，通过合理的投资策略，取得了优于业绩比较基准的表现。

净值增长稳定性与风险控制

从份额净值增长率标准差来看，A类和C类均为2.33%，业绩比较基准收益率标准差为2.58%，表明基金在追求收益的同时，较好地控制了净值波动风险，为投资者提供了相对稳定的投资回报。

投资策略与业绩表现：信创板块驱动增长

信创板块投资策略成效显著

2024年9月以来，信创板块在政策催化和规划预期下经历一轮上涨，中证信息技术应用创新产业指数选取业务涉及基础硬件等领域的不超过50只股票作为样本。本基金采取完全复制策略及适当的替代性策略，紧密跟踪标的指数，有效控制跟踪误差和跟踪偏离度，分享了信创板块的增长红利。

业绩表现归因于行业发展

截至2024年12月31日，基金A类份额净值为1.1011元，C类份额净值为1.1005元，报告期内A类和C类份额净值增长率分别为10.11%和10.05%，同期业绩比较基准增长率为1.91%。基金业绩的取得得益于信创行业的深化发展，核心环节企业营收和利润的显著提升，以及基金管理人精准的投资策略。

市场展望：信创产业机遇与挑战并存

信创产业发展趋势向好

在当前国际环境下，国内科技行业坚持自立自强，信创产业发展趋势已成必然。北京市在2025年政府工作报告中明确推进教育、科技与人才培养协同发展，建设世界科学中心和创新高地，将加速信创板块如服务器、基础软件、工业软件等领域的国产替代进程。

基金管理人应对策略

基金管理人将继续坚持积极将基金回报与指数相拟合的原则，降低跟踪偏离和跟踪误差，勤勉尽责，为投资者获得长期稳定的回报。然而，海外科技制裁和贸易争端不确定性加大，也给信创产业及本基金投资带来一定挑战。

费用分析：管理费与托管费合理支出

管理费与托管费情况

当期发生的基金应支付的管理费为13,567.27元，其中应支付销售机构的客户维护费为256.20元，应支付基金管理人的净管理费为13,311.07元，按前一日的基金资产净值的0.50%的年费率计提。基金托管费为2,713.44元，按前一日的基金资产净值的0.10%的年费率计提。这些费用的支出，是保障基金正常运作和管理的必要成本。

销售服务费情况

本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费为1,036.33元，按C类基金份额前一日基金资产净值的0.25%年费率计提。销售服务费的收取，主要用于C类份额的市场推广和客户服务等方面。

交易与投资收益分析：股票投资贡献突出

股票投资收益情况

股票投资收益——买卖股票差价收入为323,507.34元，卖出股票成交总额为2,984,712.20元，卖出股票成本总额为2,655,387.02元，交易费用为5,817.84元。这表明基金在股票交易中，通过合理的买卖决策，实现了一定的差价收益。

其他投资收益情况

存款利息收入为1,267.90元，股利收益为603.48元，公允价值变动收益为579,497.44元，其他收入为137.06元。各项收益来源共同构成了基金的营业总收入905,013.22元。

关联交易：无异常关联交易

通过关联方交易单元进行的交易

报告期内，通过关联方交易单元进行的股票、债券、权证交易均无发生，应支付关联方的佣金也无相关情况。这表明基金在关联交易方面，严格遵守相关规定，保障了投资者的利益。

关联方报酬情况

关联方报酬主要体现在基金管理费、托管费及销售服务费上，前文已详细阐述，各项费用计提和支付符合规定，不存在利益输送等异常情况。

股票投资明细：集中布局信创相关行业

行业分布情况

期末指数投资按行业分类，制造业公允价值为3,010,398.50元，占基金资产净值比例为24.25%；信息传输、软件和信息技术服务业公允价值为8,565,804.31元，占比69.01%。可见基金主要集中投资于信创相关的行业领域。

前十大股票投资情况

期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序，前十大股票包括海光信息、浪潮信息、华大九天等，这些股票在信创产业链中具有重要地位，反映了基金对信创行业核心企业的重点布局。

基金份额持有人结构：机构投资者占主导

持有人户数与结构

期末基金份额持有人户数共31户，其中华安中证信息技术应用创新产业指数发起式A类11户，机构投资者持有9,000,000.00份，占比97.82%；C类20户，个人投资者持有1,072,416.55份，占比51.75%。整体来看，机构投资者持有份额占比达88.71%，在基金中占据主导地位。

发起资金持有情况

基金管理人固有资金持有10,000,000.00份，占基金总份额比例为88.71%，承诺持有期限为三年。这显示了基金管理人对该基金的信心和长期投资的决心。

开放式基金份额变动：申购赎回有序

份额变动情况

基金合同生效日A类份额总额为9,000,000.00份，C类为1,000,000.00份。报告期内，A类总申购份额为258,468.24份，总赎回份额为58,304.81份，期末份额总额为9,200,163.43份；C类总申购份额为2,911,167.21份，总赎回份额为1,838,750.66份，期末份额总额为2,072,416.55份。整体来看，基金份额呈现增长趋势，反映了投资者对基金的认可。

份额变动对基金的影响

份额的增长为基金带来了更多的资金，有助于基金进一步优化投资组合，提升投资收益。同时，基金管理人也需关注份额变动可能带来的流动性管理等问题，确保基金的稳定运作。

风险提示

单一投资者集中风险

报告期内出现单一投资者持有基金份额比例达到88.71%的情形，如该单一投资者大额赎回，将可能导致基金份额净值波动风险、基金流动性风险等特定风险。投资者需密切关注该投资者的动态。

行业集中风险

基金主要投资于信创相关行业，行业集中度较高。若信创行业受到政策调整、市场竞争加剧等因素影响，可能对基金业绩产生较大波动。投资者应关注行业动态，合理分散投资。

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